Чи варто вам переводити гроші на рахунок Roth IRA? 3 запитання, які варто поставити собі насамперед.
Конвертація в Roth IRA може зменшити майбутні податки або, навпаки, призвести до несподіваних витрат. Дізнайтеся три ключові запитання, які слід поставити собі перед ухваленням такого рішення.
Переводити кошти на рахунок Roth IRA, чи ні? Це питання, над яким цього року розмірковують мільйони людей, які готуються до пенсії або вже перебувають на ній.
Для багатьох конвертація в Roth IRA є чудовим способом уникнути “податкової бомби” у вигляді обов’язкових мінімальних розподілів (RMD) у майбутньому. Однак, сплачувати податки наперед може бути невигідним, якщо ця стратегія не відповідає вашим довгостроковим цілям. Якщо ви зараз розглядаєте можливість конвертації, почніть з трьох запитань, щоб переконатися, що ваш вибір допоможе вам заощадити гроші в довгостроковій перспективі.
Хоча переведення пенсійних накопичень на Roth IRA має свої переваги – виведення коштів без сплати податків на пенсії, відсутність майбутніх RMD та можливість передачі спадщини без податків вашим спадкоємцям – іноді краще залишити кошти на традиційному рахунку. Це особливо актуально, якщо ви маєте високі доходи і хочете знизити свою податкову категорію, або якщо ви не можете дозволити собі податковий удар від конвертації в Roth.
Це дилема, з якою стикаються багато людей. Час – це все, коли йдеться про конвертацію в Roth. Якщо конвертація виштовхне вас у вищу податкову категорію, вам, можливо, доведеться не тільки сплатити більше податків, але й це може вплинути на ваші пенсійні виплати, такі як Medicare та соціальне страхування.
Однак конвертація також може бути вигідною, оскільки забезпечує зростання капіталу та виведення коштів без сплати податків у майбутньому. “Зрештою, це питання того, коли ви вирішите платити податки: зараз чи пізніше”, – каже Дерік Грайне, сертифікований пенсійний консультант у Ally Invest. “Це стосується гнучкості та податкової диверсифікації”.
Якщо ви вважаєте, що сплата податків зараз через конвертацію в Roth може бути кращим варіантом, задайте собі три запитання, перш ніж ухвалювати це рішення.
1. Чи, ймовірно, моя податкова ставка буде вищою в майбутньому?
Грайне вважає, що це основа рішення щодо конвертації в Roth. Річ у тім, що гроші, які ви виводите з традиційного пенсійного рахунку для конвертації в Roth, додаються до вашого скоригованого валового доходу (MAGI) за рік.
Якщо ви перебуваєте в низькій податковій категорії, це може не викликати проблем. Але якщо додатковий дохід переведе вас до вищої податкової категорії, конвертація може створити низку проблем, окрім сплати більших податків.
Залежно від вашого MAGI, конвертація може спричинити застосування Income-Related Monthly Adjustment Amount (IRMAA). IRMAA – це доплата до щомісячних страхових премій Medicare Part B і D, якщо ваш MAGI за попередні два роки перевищує певні межі. Оскільки IRMAA використовує дворічний період ретроспективного аналізу, конвертація у 2026 році може вплинути на ваші страхові премії Medicare у 2028 році. Крім того, конвертація може означати, що вам доведеться сплачувати більше податків із виплат соціального страхування.
До середини 50-х років ви, ймовірно, досягли найвищої податкової категорії в кар’єрі. У ці роки пікових заробітків може бути розумніше тримати гроші на традиційних пенсійних рахунках, щоб зменшити свій дохід і поточний податковий рахунок. Конвертація в Roth на цьому етапі фактично змушує вас сплатити найвищу можливу ставку податку на ці гроші.
Порада: Якщо ви робите конвертацію в Roth, Грег Велборн, директор і президент First Financial Consulting, радить заповнювати вашу податкову категорію.
“Не турбуйтеся про 10% і 12% категорії, але турбуйтеся про 12% і 22% категорії”, – каже він. Вам слід прагнути конвертувати достатньо, щоб досягти верхньої межі вашої поточної категорії, не переходячи до вищої податкової території.
2. Чи можу я покрити податковий рахунок, не використовуючи пенсійні кошти?
При конвертації в Roth, гроші, які ви виводите з традиційного пенсійного рахунку, оподатковуються як звичайний дохід, а отже, ви повинні сплатити податки з них.
Якщо ви не можете дозволити собі сплатити ці податки, не використовуючи гроші, які ви заощадили на пенсію, то, можливо, варто переглянути конвертацію. Зрештою, якщо ви виводите гроші з рахунку, це зменшує ваш баланс, а отже, менше капіталу для зростання та накопичення.
Крім того, якщо вам менше 59 з половиною років, і податки утримуються безпосередньо з вашого IRA під час конвертації, IRS вважає це раннім виведенням коштів і накладає 10% штраф на суму, виведену для сплати податків.
“Математика конвертації значно покращується, коли ви покриваєте податки з оподатковуваних ресурсів, а не утримуєте їх із конвертованої суми”, – каже Бред Койл-молодший, партнер, керуючий директор Steward Partners.
Порада: Щоб максимізувати вигоду від конвертації, Койл радить переконатися, що у вас достатньо ліквідних активів, оподаткованих після сплати податків, для покриття будь-яких податкових зобов’язань, не створюючи напруги для грошового потоку та не змушуючи вас ліквідувати позиції в невідповідний час.
Це особливо ризиковано, якщо ринок знижується на початку вашої пенсії, оскільки кожен долар, який ви виводите, має вдвічі більший негативний вплив з часом. Це відоме як ризик послідовності доходів: продаючи, коли ринок низький, ви вилучаєте свої заощадження швидше, ніж вони можуть відновитися. Без вищого пенсійного фонду ваші заощадження не зможуть скористатися перевагами можливого ринкового відскоку.
“Не дозволяйте податковому хвосту керувати собакою”, – каже Койл.
3. Чи знаю я, що робитиму з грошима?
Конвертація в Roth – це одне, але те, що ви плануєте робити з цими грошима, так само важливо. Якщо ви не розподілите їх належним чином, ви можете втратити всю мету конвертації – зростання без сплати податків, каже Велборн.
“Ми помічаємо, що надто мало людей стратегічно підходять до розподілу своїх активів”, – каже Велборн. “Або вони мають купу рахунків у різних місцях із випадковим розподілом, або вони мають однаковий розподіл для кожного рахунку. Мати однаковий розподіл активів для оподатковуваного IRA та Roth не має сенсу”.
Roth повинен бути останнім місцем, звідки ви виводите гроші, каже він.
Порада: Оскільки виведення коштів з вашого Roth буде без сплати податків, Велборн каже, що ваш розподіл, хоч і диверсифікований, повинен бути більш агресивним у вашому Roth, ніж у оподатковуваному. “Roth повинен бути націлений на найбільше зростання”, – каже він.
Зверніться за допомогою до надійного радника
Вирішити, чи варто конвертувати в Roth і коли це робити, – це складно. Хоча ці три запитання можуть скеровувати вас у правильному напрямку, надійний фінансовий радник може надати точне моделювання, необхідне для остаточного рішення.
У 2026 році податковий ландшафт буде більш нюансованим, ніж будь-коли, і крок, який заощаджує вам гроші в одній сфері, може ненавмисно вплинути на ваші страхові премії Medicare або виплати соціального страхування в іншій.
Ситуація у кожного різна, і те, що працює для вас, може не працювати для когось іншого. Пам’ятайте, що ви важко працювали, щоб накопичити свій пенсійний фонд. Зрештою, вам доведеться сплатити податки; питання лише в тому, чи вирішите ви зробити це зараз, чи пізніше.