Чи варто переїжджати заради нижчих податків на пенсії? 5 способів, якими податківець може вас підстерегти.
Переїзд виключно через ставки податку на прибуток може обернутися проти вас, якщо ви не оціните повну картину свого фінансового стану.
Я сиджу на дивані у своєму офісі у Вірджинії. Дивлячись у вікно, я бачу одночасно Вірджинію та Меріленд. Існує поширене, але часто хибне припущення, що при перетині мосту з Вірджинії до Вашингтона, округ Колумбія, ваші податки різко зростуть. Насправді все набагато складніше.
Податки на прибуток, за якими ми часто оцінюємо, чи є податки «високими» чи «низькими», дійсно зростають, якщо ви переїжджаєте до округу Колумбія. Але податки на нерухомість знижуються. Отже, якщо ви на пенсії, вам може бути вигідніше жити в окрузі Колумбія.
Однак округ Колумбія має податок на спадщину, а Меріленд має податок на спадщину та податок на успадкування. Тож, залежно від вашого балансу, вам може бути краще залишитися у Вірджинії. Ви бачите, як швидко все може стати заплутаним.
П’ять податків, які варто врахувати
1. Податок на прибуток
Ви чули про людей, які переїжджають з Каліфорнії до Техасу. Ми маємо кілька клієнтів, які змінюють місце проживання з Нью-Йорка на Флориду. Це відбувається не тому, що в Техасі смачне барбекю, а Флорида має Publix. Зазвичай це тому, що люди хочуть позбутися податку на прибуток. Хоча це майже завжди найважливіший податок, коли ви працюєте, для пенсіонерів це не завжди так.
Дев’ять штатів не оподатковують зароблений дохід. Однак, як і федеральний уряд, більшість штатів мають прогресивний податок на прибуток, де ставка зростає зі збільшенням вашого доходу. Переконайтеся, що ви розумієте цю прогресію та яку ефективну або середню ставку ви, ймовірно, сплачуватимете.
Коли ми включаємо переїзд на пенсії до фінансового плану клієнта, стає цілком зрозуміло, що станеться з їхніми податками на прибуток, приріст капіталу та спадщину, за інших рівних умов. Нещодавно ми мали клієнта, який переїжджав з Каліфорнії до Техасу, і змогли сказати йому, скільки грошей він заощадить, і, відповідно, зможе витратити в іншому місці. Ми використовували для цього спеціалізоване програмне забезпечення, і ви можете скористатися нашою підпискою, щоб отримати до нього безкоштовний доступ.
2. Податок на приріст капіталу
Ставки податку на приріст капіталу є більш вигідними, ніж ставки податку на прибуток на федеральному рівні, як стимул для інвестицій. Те саме не можна сказати про податкове законодавство штатів щодо приросту капіталу.
У більшості штатів, що стягують податок на прибуток, та сама ставка застосовується до приросту капіталу. Коли мої батьки продавали свій (не такий вже й) вічний дім у Меріленді, приріст капіталу фактично виглядав як дохід. Він оподатковувався за тією ж ставкою.
Існують деякі помітні винятки. Наприклад, штат Вашингтон не має податку на прибуток, але має податок на приріст капіталу. Якщо всі ваші заощадження знаходяться на пенсійних рахунках, вам не про що турбуватися. Але припустимо, ви продали бізнес, і майже всі ваші активи знаходяться на непенсійних рахунках. Для вас штат Вашингтон може бути не найкращим податковим напрямком.
3. Податок з продажу
Я (можливо, занадто) гордий випускник Університету Делаверу. Делавер часто називають «безподатковою державою». Неправильно. Делавер не має податку з продажу. Він має податки на прибуток і на нерухомість, хоча ці податки на нерухомість надзвичайно низькі біля пляжів. Запам’ятайте, Флоридо.
Податки з продажу є більш зрозумілими, за винятком того, що існують коригування для певних видів покупок. Любите їсти поза домом? Тоді Вашингтон, округ Колумбія, не підходить. Щоб було зрозуміло, їжа там смачна. Любите пити? Уникайте штату Вашингтон.
4. Податки на нерухомість
Ви можете бути неприємно здивовані, коли прибудете до Техасу на барбекю або до Флориди на Publix, і вам пред’являть величезний податок на нерухомість. Як то кажуть, «безкоштовного сиру не буває».
Штатам потрібен дохід, і цей дохід збирається звідкись. Ключ — опинитися в штаті, де це «звідкись» або «хтось» — це не ви. Якщо ви розглядаєте другий будинок, ви можете подумати про оренду замість купівлі, за умови, що ви все ще можете відповідати вимогам щодо місця проживання.
Ще одна річ, яку варто оцінити, коли йдеться про податки на нерухомість, — це оціночна вартість майна, яка може бути близькою до ринкової вартості або значно нижчою. Висока податкова ставка на оціночну вартість, значно нижчу за ринкову, може не завдати такого удару, як ви думаєте.
5. Податки на спадщину та успадкування
Хоча податки на спадщину та успадкування часто використовуються як взаємозамінні в контексті податків на смерть, вони не є однаковими. Податки на спадщину стягуються з майна померлого. Податки на успадкування сплачуються бенефіціаром.
Все менше штатів мають будь-який з цих податків. На момент написання статті, 17 юрисдикцій. Однак, якщо у вас достатньо грошей і ви недостатньо планували, податки на спадщину можуть бути каральними. Перш ніж переїжджати через це, подивіться, чи можете ви знайти спосіб обійти це за допомогою планування.
Шукаєте експертних порад для зростання та збереження вашого багатства? Підпишіться на Adviser Intel, наш безкоштовний двотижневий бюлетень.
Чому повна картина ще більш нюансована
У нашому податковому кодексі є виняток для кожного правила, і ніщо не є чорно-білим. Хоча ставка податку на прибуток може бути високою на перший погляд, багато штатів звільняють пенсійні джерела доходу, такі як соціальне забезпечення, пенсії та виплати з пенсійних рахунків. Багато хто має дохідні фази або обмеження для цих винятків.
Податки на нерухомість можуть бути знижені в багатьох юрисдикціях, якщо ви відповідаєте певним вимогам.
І не будемо забувати про вартість життя. Ви можете бути кимось, хто мав таблиці для всього вищезазначеного, але все одно зіткнувся з астрономічними рахунками за продукти, іпотекою та рахунками з ресторанів, тому що ви не були єдиним, хто переїхав до Флориди під час Covid.
Якщо ви все ж таки хочете переїхати заради податкових пільг на пенсії, я сподіваюся, що ви зробите це з відкритими очима.
Джерело: www.kiplinger.com